1997年诺贝尔经济学奖得主默顿曾提出：良好的退休目标，是要确保退休后的生活水平与工作生涯晚期持平。
而生活水平是由现金流来决定的。现金流是指那些可以持续领取的现金，如定期领取的养老金。老后高品质的生活水平，需要充足的现金流支持，提前规划、配置养老保险，是一个相当关键的举措。